Leasing financier

  • Aucune garantie nécessaire 
  • Aucun acompte à payer
  • Remboursement mensuel de votre TVA

En tant qu’entrepreneur (débutant), vous avez sans doute de grands projets. Nous ne pouvons que vous encourager!

Mais vous faites peut-être le gros dos quand vous vous rendez compte que vous n’avez pas les moyens d’acheter immédiatement le matériel d’exploitation dont vous rêvez. Ou vous préférez peut-être mettre un peu de capital de côté pour d’autres investissements.

CBC vous propose trois formules différentes qui permettent de financer malgré tout des machines, du matériel d’exploitation ou votre immobilier.

Le crédit d’investissement classique vous permet d’acheter des actifs immobilisés tels qu’un bien immobilier pour votre entreprise, des véhicules de société ou du matériel d’exploitation.

Une deuxième option souvent choisie par les entrepreneurs est le renting. Il s’agit d’un financement hors bilan, pour lequel, en tant qu’entrepreneur, vous payez une indemnité de loyer périodique à CBC pour pouvoir utiliser le matériel.

Ou peut-être une formule de leasing vous conviendrait-elle mieux? En tant que preneur de leasing, le matériel acheté est inscrit au bilan et vous procédez par activation et amortissement. Vous recevez le droit d’usage sur les biens, mais CBC reste propriétaire de vos achats sur le plan juridique.
Ci-dessous, nous examinons plus en détail ce que le leasing implique.

Qu’est-ce que le leasing?

Dans le cas du leasing, une société de leasing telle que CBC achète votre matériel. Pour pouvoir utiliser le matériel d’exploitation, vous payez une redevance périodique, comparable à un loyer.

Le leasing n’est possible que pour les biens qui sont et restent meubles. Les biens qui deviennent immeubles tels que le mobilier, les systèmes d’alarme ou les panneaux solaires intégrés à un bâtiment ne peuvent pas faire l’objet d’un leasing, au même titre que les objets pour lesquels il existe un marché actif de l’occasion comme les machines de construction ainsi que les véhicules agricoles et horticoles.

CBC achète les marchandises. Et vous recevez le droit d’usage sur les biens. Les frais accessoires tels que les réparations ou assurances sont à votre charge.

À l’échéance du contrat, vous pouvez acheter le matériel contre la valeur résiduelle (en général 4% du montant de l’achat des biens).

Vous décidez seul quelle sorte de biens vous souhaitez acquérir et chez quel fournisseur. Cette formule vous permet aussi de choisir vous-même les assurances éventuelles pour les biens que vous avez choisis.

Vous ne devez pas payer d’acompte. CBC paie la totalité du montant de l’investissement au fournisseur, y compris la TVA. Vous échelonnez ensuite le remboursement du montant total.

Le montant minimum d’investissement est de 9.000 euros (hors TVA).

Comment le leasing fonctionne-t-il d’un point de vue comptable?

Une fois que vous avez acheté les machines, le matériel informatique ou tout autre matériel d’exploitation, vous devez bien entendu en faire le traitement comptable.
Dans le cas du leasing, cela s’effectue par inscription au bilan, via activation et amortissement.

La valeur résiduelle à l’échéance du contrat s’élève généralement à 4% pour la plupart des biens, et à 1% pour certains objets spécifiques. Si vous payez cette valeur résiduelle en fin de contrat, vous devenez propriétaire.

Aucune garantie professionnelle n’est nécessaire. Vous conservez ainsi vos garanties pour d’autres crédits d’exploitation et créez de la marge pour le financement d’autres investissements. En bref, vous augmentez votre capacité d’emprunt.

Exemple
Vous contractez un leasing pour une machine de 25.000 euros hors TVA. Vous devez inscrire cette machine à l’actif du bilan et l’amortir. La valeur résiduelle convenue (généralement 4%, soit 1000 euros hors TVA dans ce cas-ci) ne doit pas être inscrite à l’actif du bilan. En d’autres termes, vous devez inscrire la machine à l’actif du bilan à concurrence de 24.000 euros.

Vous pourrez ensuite amortir cet actif pendant la durée de vie économique de la machine. La méthode d’amortissement la plus courante est l’amortissement linéaire, qui consiste à amortir chaque année le même montant. Vous obtenez ce montant en divisant le prix d’achat par la durée de vie économique de l’actif. Supposons qu’elle soit de cinq ans. Vous pourrez alors amortir 4.800 euros par an. Cet amortissement doit être repris comme frais dans le compte de résultats. L’achat de la machine est donc inscrit dans les résultats de manière étalée dans le temps.

Le solde restant dû du leasing est inscrit au passif du bilan (coût de la machine plus les intérêts). Les paiements périodiques effectués dans le cadre du leasing entraînent une diminution du solde restant dû. Par conséquent, ce poste du passif diminue au fil du temps. Les paiements effectués dans le cadre du leasing incluent la TVA. Vous payez donc la TVA sur la machine de manière échelonnée.

Si vous levez l’option d’achat à l’échéance du contrat, vous devrez inscrire la valeur résiduelle à l’actif du bilan. Vous pouvez également encore l’amortir l’année suivante.

Quelle est la différence entre renting et leasing?

Une question fréquemment posée est la différence entre renting et leasing. Les deux formules se ressemblent, mais il est important de tenir compte de ces quelques différences:

L’option d’achat (ou la valeur résiduelle) à l’échéance du contrat: elle est généralement de 4% pour le leasing et de 16% pour le renting.
Traitement comptable: en ce qui concerne le leasing, on travaille dans le bilan par activation et amortissement, ce qui est comparable au crédit d’investissement. Le renting permet quant à lui de comptabiliser les factures en frais dans le compte de résultats, à condition d’avoir l’approbation de votre comptable ou réviseur.

Quelle est la différence entre crédit d’investissement et leasing?

Si vous optez pour un crédit d’investissement classique, vous achetez vous-même les biens. CBC intervient uniquement au niveau de son financement. Il n’y a donc aucun lien entre l’objet et le crédit. C’est pourquoi une garantie complémentaire est demandée dans la plupart des cas.

En revanche, si vous optez pour un leasing, CBC achète les biens. Vous recevez le droit d’usage. Les biens constituent alors la garantie pour le remboursement du leasing. Plus un financement bénéficie d'un nantissement important, plus faible est le taux d'intérêt. Par conséquent, si vous n’avez pas de garanties en cours, le taux d’intérêt de votre leasing sera généralement plus avantageux. Pour les biens dont la destination devient immobilière, tels que les panneaux solaires, le leasing n’est pas possible, et le crédit d’investissement constitue donc la seule option.

 

 

Crédit d’investissement, leasing ou renting: lequel vous convient le mieux?

Pour déterminer quelle formule vous convient le mieux, vous devez tenir compte de vos préférences personnelles et de votre situation financière. Découvrez ici notre tableau comparatif pratique avec toutes les formules disponibles.

Comment demander un leasing financier?

1. Choisissez le matériel d’exploitation dans lequel vous souhaitez investir et demandez un devis au fournisseur.

2. Demandez votre financement par voie numérique via CBC Mobile ,CBC Touch ou Tableau de bord Business CBC. Vous savez immédiatement si votre crédit a été approuvé ou s’il doit encore être vérifié par CBC.

3. Crédit approuvé et signé par voie numérique? CBC passe commande auprès de votre fournisseur.

4. Dès que votre fournisseur vous contacte, vous pouvez aller réceptionner votre matériel d’exploitation. CBC s’occupe du reste.

5. Payez la facture périodique à CBC.

Récapitulons les avantages du leasing

• Vous décidez vous-même du type de bien et du fournisseur, de même que des assurances éventuelles.

• Vous ne payez aucun acompte. CBC paie la totalité du montant de l’investissement au fournisseur, y compris la TVA.

• Vous augmentez votre capacité d’emprunt. Aucune garantie réelle complémentaire n’est demandée. Vous réservez donc vos garanties pour d’autres crédits d’exploitation. Vous avez donc aussi plus de marge pour le financement de votre capital d’exploitation et d’autres investissements éventuels.

• Vous échelonnez le remboursement de la TVA et CBC se charge du préfinancement.

• Le traitement comptable se fait via le bilan: activation et amortissement.

• Si vous le souhaitez, vous pouvez racheter vos biens à l’échéance du contrat, à la valeur résiduelle contractuelle (généralement 4%).

• Vous pouvez calculer en ligne et en toute facilité le coût de votre leasing. Une fois la simulation terminée, vous pourrez introduire immédiatement votre demande. Vous bénéficiez du même taux personnalisé en ligne qu’à l’agence.

De plus, vous voyez immédiatement si votre crédit a été approuvé ou s’il doit encore être vérifié par CBC.


Calculez une proposition sans engagement

Chez CBC, vous ne perdez pas de temps à prendre des rendez-vous à votre agence. Vous pouvez simuler et demander votre crédit en ligne en toute simplicité:

1. Sélectionnez l’objet pour lequel vous souhaitez emprunter
2. Indiquez le montant que vous souhaitez emprunter
3. Déterminez la période sur laquelle vous rembourserez ce montant
4. Recevez une proposition immédiate et sans engagement

Vous pouvez ensuite convertir notre proposition en une demande et vérifier la faisabilité de votre crédit.

Chez CBC, vous obtiendrez toujours votre meilleur taux personnel, en ligne comme à l’agence.

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