Le gouvernement propose de nombreux avantages fiscaux. Découvrez nos 9 conseils pratiques, allant de l'épargne-pension à la garde d'enfants.

Selon les estimations, près de 3 millions de Belges ont opté pour l'épargne-pension qui est peut-être le moyen le plus connu pour bénéficier d'un avantage fiscal. En 2017, le plafond fiscal s'élève à 940 euros pour l'épargne-pension. La réduction fiscale équivaut à 30% du montant versé. Si vous versez 940 euros sur votre compte d'épargne-pension ou assurance épargne-pension en 2017, vous bénéficierez donc d'une réduction d'impôt de 282 euros (si vous payez des impôts).

Vous pouvez également épargner de manière fiscalement avantageuse grâce au régime de l'épargne à long terme, dont l'assurance épargne (branche 21) fait notamment partie. Dans le cadre de l'épargne à long terme, le montant maximal dépend de votre situation personnelle. Le plafond fiscal se monte à 2.260 euros en 2017.

La réduction fiscale s'élève à 30% du montant épargné. Si vous entrez en ligne de compte pour le plafond, vous pouvez bénéficier d'une réduction d'impôt de 678 euros si vous payez des impôts. Pour calculer votre plafond personnel, vous pouvez utiliser le Taxplanner sur le site de CBC ou vous adresser à CBC Connected ou à votre équipe CBC. 

Un don à une œuvre caritative permet également de bénéficier d'une réduction d'impôt à hauteur de 45% des libéralités faites réellement et pour lesquelles vous bénéficiez d'une attestation fiscale. Ainsi, si vous faites un don en espèces de 40 euros à une institution agréée, vos impôts seront normalement diminués de 18 euros.

Les conditions pour pouvoir profiter de cet avantage:

• L'œuvre caritative doit être une institution agréée. Sur le site du SPF Finances, vous trouverez des informations générales ainsi que la liste de toutes les institutions agréées.
• Le don doit au moins s'élever à 40 euros par institution (par an).
• Vous pouvez faire don de maximum 10% de votre revenu net.

De nombreuses questions entrent en ligne de compte pour déterminer l'avantage fiscal auquel vous avez droit aujourd'hui.

Découvrez le régime applicable à votre situation en quelques clics.

Lorsque votre crédit hypothécaire arrive à échéance, vous perdez une importante source d'avantage fiscal. Vous pouvez réutiliser votre hypothèque pour effectuer des transformations ou acheter une deuxième habitation. Vous continuerez ainsi à profiter d'un avantage fiscal en fonction de votre situation personnelle. De plus amples informations à ce sujet sont fournies sur la page "Réutilisez votre hypothèque". 

Le gouvernement wallon encourage certains types de travaux en octroyant plusieurs avantages fiscaux, telles que des primes à l'énergie (isolation, chauffage, audit énergétique) et des primes à la rénovation (toiture, assèchement des murs, menuiserie extérieure, installation électrique). Certaines communes et provinces prévoient des avantages supplémentaires. De plus amples informations sont fournies sur le site énergie Wallonie.

En Wallonie, vous pouvez bénéficier d'une réduction d'impôts de 0,90 euros (10%) par titre-service (pour les 150 premiers titres-services uniquement). Un titre-service de 9 euros vous revient à 8,10 euros. L'avantage fiscal maximal est donc de 135 euros par personne et par an.

En Wallonie, vous pouvez prêter de l'argent (maximum 50.000 euros) de manière fiscalement avantageuse à une PME ou à un ami ou un proche possédant le statut d'indépendant via le prêt "coup de pouce" (pendant 8 ans maximum).

Vous bénéficiez d'un crédit d'impôt annuel de 4% pendant les 4 premières années, puis de 2,5% sur les éventuelles 4 années suivantes.

Vous pouvez introduire les frais de garde jusqu'à 11,20 euros par jour de garde et par enfant dans votre déclaration fiscale. Vous bénéficierez d'une réduction d'impôt de 45%, ce qui représente un avantage pouvant atteindre 5,04 euros par jour de garde.