Réduire ses impôts en 2022: les 11 solutions pour défiscaliser

Effectuer certains frais ou certaines démarches d’ici la fin de cette d’année pourrait vous permettre d’optimiser votre déclaration fiscale l’année prochaine. Des plus simples aux plus complexes, découvrez les pistes à suivre en fonction de votre situation afin de payer moins d’impôts en 2023.

Après ces années de crise sanitaire, les besoins des associations caritatives sont toujours plus importants. Un don à une œuvre permet de bénéficier d'une réduction d'impôt à hauteur de 45%. Pour pouvoir profiter de cet avantage, l'œuvre caritative doit être une institution agréée et le don doit s'élever à minimum 40 euros par institution (par an). Retrouvez la liste des institutions et toutes les informations utiles sur le site du SPF Finances.

En Wallonie, vous pouvez bénéficier d'une réduction d'impôts de 0,90 euro (10%) par titre-service (pour les 150 premiers titres-services uniquement). Un titre-service de 9 euros vous revient à 8,10 euros et l'avantage fiscal maximal est donc de 135 euros par personne et par an.

L’épargne-pension est sans doute le moyen le plus connu pour bénéficier d’un avantage fiscal. En 2022, vous pouvez choisir votre propre montant maximal parmi deux options:

• si vous optez pour un montant maximal de 990 euros, vous bénéficiez d’un avantage fiscal de 30%. Vous pouvez ainsi récupérer jusqu’à 297 euros via vos impôts.
• vous pouvez également choisir un montant maximal de 1.270 euros. Vous bénéficiez alors d’une réduction d’impôt de 25%, soit jusqu’à 317,50 euros.

Attention: pour un versement compris entre 990 et 1.188 euros, l’avantage fiscal est donc inférieur à celui obtenu si l'on verse 990 euros. Si vous décidez de profiter du plafond plus élevé, veillez donc à verser minimum 1.188 euros pour ne pas tomber dans le piège fiscal.

Vous pouvez également épargner de manière fiscalement avantageuse grâce au régime de l'épargne à long terme, dont l'assurance vie (branche 21) fait notamment partie. Dans le cadre de l'épargne à long terme, le montant maximal dépend de votre situation personnelle. Pour 2022, le plafond fiscal s’élève à 2.390 euros et la réduction fiscale s'élève à 30% du montant épargné.

L'épargne à long terme est de loin la principale réduction d'impôt dont vous pouvez bénéficier en étant retraité, si vous payez encore des impôts bien entendu. Un client qui dispose d'une marge de manœuvre fiscale lui permettant d'épargner 1.000 euros par an bénéficiera, après 20 ans, d'un avantage d'impôt total de plus de 6.000 euros (sur la base de l'actuel avantage d'impôt de 30% sur les primes). Si vous ne tenez compte que des revenus de pension, vous payez des impôts à partir de 1.350 euros de pension par personne et par mois (règle approximative). 

Une PCLI, également connue sous le nom de Pension complémentaire libre pour indépendants, est un moyen fiscalement avantageux de se constituer une pension complémentaire en tant qu’indépendant. Les primes versées sont en effet intégralement déductibles en tant que frais professionnels. Vous pouvez verser chaque année jusqu’à maximum 8,17% de vos revenus d’il y a trois ans dans une PCLI. Vous bénéficiez ainsi d'une économie d'impôts sur votre tranche de revenus la plus élevée. 

De nombreuses questions entrent en ligne de compte pour déterminer l'avantage fiscal auquel vous avez droit. Cette matière a en effet évolué au fil des années et les avantages fiscaux liés à votre habitation propre sont régionalisés alors que les avantages fiscaux liés à une habitation non propre (seconde résidence, location, etc.) restent de la compétence de l'Etat fédéral. Découvrez le régime applicable à votre situation en cliquant ici.

Si vous optez pour une assurance épargne, vous pouvez vous préparer de manière fiscalement avantageuse à l'acquisition de votre habitation propre. Vous pouvez utiliser la réserve constituée pour financer votre assurance solde d'emprunt au moment où vous contractez un crédit logement. Vous pouvez également faire valoir ces versements dans votre déclaration d'impôts. Vous bénéficiez d'une réduction d'impôt annuelle de 30% sur le montant épargné.

Lorsque votre crédit hypothécaire arrive à échéance, vous perdez une importante source d'avantage fiscal. Vous pouvez alors réutiliser votre hypothèque pour effectuer des transformations ou acheter une deuxième habitation. Vous pourrez ainsi éventuellement profiter d'un avantage fiscal en fonction de votre situation personnelle. Retrouvez plus d’informations à ce sujet ici.

Le gouvernement wallon encourage certains types de travaux en octroyant plusieurs avantages fiscaux, tels que des primes à l'énergie (isolation, chauffage, audit énergétique) et des primes à la rénovation (toiture, assèchement des murs, menuiserie extérieure, installation électrique). Certaines communes et provinces prévoient des avantages supplémentaires. Consultez le site énergie Wallonie pour plus d’informations sur les conditions d’octroi.

En Wallonie, vous pouvez prêter de l'argent (maximum 125.000 euros) de manière fiscalement avantageuse à une PME ou à un ami ou un proche possédant le statut d'indépendant via le prêt "coup de pouce" (pendant 10 ans maximum). Vous bénéficiez d'un crédit d'impôt annuel de 4% pendant les 4 premières années, puis de 2,5% sur les éventuelles années suivantes. Ce dispositif du nouveau prêt "Coup de Pouce" s’étendra jusque fin 2022.

Vous pouvez introduire les frais de garde jusqu'à 14 euros par jour de garde et par enfant de moins de 14 ans dans votre déclaration fiscale. Vous bénéficierez d'une réduction d'impôt de 45%, ce qui représente un avantage pouvant atteindre 6,30 euros par jour de garde.

Vous avez perçus des dividendes sur lesquels un précompte a été retenu à la source? Vous pouvez récupérer celui-ci à hauteur de 800 euros de dividendes perçus. Ainsi, ce sont jusqu’à 240 euro maximum qui peuvent être récupérés via les codes 1437/2437 de votre déclaration.